En Revista Plural queremos hablar con la señora Carmen Pérez-Pozo abogada, socia fundadora y CEO de Grupo Pérez-Pozo, un despacho que cuenta con más de 35 años de experiencia especializado en Gestión Patrimonial y Planificación Sucesoria.
Para ello, hemos conversado con ella para que nos ayude a entender mejor como proteger y organizar nuestro patrimonio.
Juan Ramón Pons: ¿Cómo definiría de forma clara para el lector no especializado; qué es realmente la gestión patrimonial?
Carmen Pérez-Pozo: La gestión patrimonial es, en esencia, poner orden y estrategia al conjunto de bienes, ingresos, gastos y deudas de una persona o familia para que ese patrimonio les dé seguridad hoy y también mañana.
No se trata solo de invertir, sino de mirar el patrimonio como un todo (ahorros, inmuebles, empresa familiar, herencias, fiscalidad) y tomar decisiones coordinadas para protegerlo, hacerlo crecer y poder transmitirlo bien organizado a la siguiente generación.
Desde un despacho como el nuestro, significa acompañar al cliente en tres planos: jurídico, fiscal y familiar, ayudándole a anticiparse a los problemas y a convertir su patrimonio en una fuente de estabilidad, en lugar de en un foco de conflictos o improvisaciones.
¿Por qué cree que en España aún cuesta hablar abiertamente de planificación sucesoria?
En España sigue costando hablar de planificación sucesoria porque culturalmente asociamos herencias y testamentos con la muerte, y eso hace que muchas familias prefieran no “tocar el tema” hasta que ya es tarde.
Además, existe la idea de que hablar de herencias genera conflictos o es “poner precio” a los afectos, cuando en realidad sucede justo lo contrario: la falta de planificación es la que rompe muchas familias y patrimonios.
A esto se suma un alto grado de desinformación jurídica y fiscal: circulan muchos mitos sobre herencias e impuestos, y eso provoca miedo, parálisis y decisiones improvisadas en lugar de un abordaje sereno y profesional.
¿Cuáles son las pautas básicas que deben seguir las familias para proteger los bienes y evitar el conflicto familiar?
Las familias deben seguir tres pautas básicas para proteger sus bienes y evitar conflictos: primero, elaborar un inventario exhaustivo y actualizado de todos los activos (inmuebles, cuentas, empresa, inversiones) para conocer exactamente qué se tiene y valorarlo correctamente.
Segundo, redactar un testamento claro o protocolo familiar que defina la distribución de bienes, roles de cada miembro y un plan de sucesión gradual, evitando improvisaciones que generen disputas entre hermanos o generaciones.
Tercero, optimizar la estructura jurídica y fiscal mediante holdings familiares, capitulaciones matrimoniales o seguros de vida vinculados, separando patrimonio personal de empresarial para blindarlo ante riesgos y minimizar impuestos en la transmisión.
¿En qué momento debería una persona planificar su sucesión?
Una persona debería planificar su sucesión lo antes posible, idealmente cuando ya tiene bienes significativos o responsabilidades familiares, independientemente de la edad, para anticiparse a imprevistos como enfermedades o fallecimientos prematuros.
No hay un momento único, pero los desencadenantes clave son: formar una familia, tener hijos, iniciar o crecer un negocio, alcanzar un patrimonio medio (casa, ahorros, empresa) o notar tensiones generacionales, porque la improvisación genera conflictos, costes fiscales elevados y pérdida de valor.
Desde nuestra perspectiva en Grupo Pérez-Pozo, recomendamos empezar con un diagnóstico patrimonial simple antes de los 50 o al primer relevo empresarial, revisándolo cada 3-5 años para adaptarlo a cambios vitales y optimizar fiscalidad.
¿Qué consecuencias pueden tener no planificar adecuadamente?
No planificar adecuadamente la sucesión tiene consecuencias graves: primero, conflictos familiares inevitables que rompen lazos afectivos y paralizan la gestión de bienes o empresas, porque sin un plan claro surgen disputas por reparto, roles o legitimidad.
Segundo, sobrecostes fiscales elevados, hasta un 40% más en Impuesto de Sucesiones, y trámites eternos (2-3 años adicionales), obligando a malvender inmuebles o empresas para pagar impuestos, con pérdida irreversible de valor patrimonial.
Tercero, riesgo de desaparición del negocio familiar por vacío de liderazgo, desconfianza de clientes y proveedores, y doble tributación innecesaria, destruyendo el legado construido en décadas.
¿Cómo influye la fiscalidad en la toma de decisiones patrimoniales?
La fiscalidad influye decisivamente en las decisiones patrimoniales porque determina cuánto del patrimonio se conserva realmente tras cada operación, transmisión o inversión, actuando como un freno o acelerador del crecimiento neto.
Por ejemplo, elegir entre donaciones en vida o esperar a la herencia puede suponer una diferencia del 20-40% en la carga impositiva, lo que obliga a priorizar estructuras como holdings o seguros de vida para diferir impuestos y maximizar el legado.
Desde Grupo Pérez-Pozo, vemos que una planificación fiscal bien integrada evita decisiones emocionales erróneas, como ventas forzosas por liquidez tributaria, y convierte el cumplimiento normativo en una ventaja competitiva para blindar el patrimonio familiar y empresarial.
¿Cuáles son las tendencias en gestión patrimonial y planificación sucesoria en España; y cómo afectan a las familias?
En 2026, en Grupo Pérez-Pozo destacamos la profesionalización del asesoramiento y digitalización con IA para planes personalizados, tokenización de inmuebles y family offices segmentados (HNWI/affluent). El foco ESG y gestión del talento impulsa fusiones y relevos generacionales internacionales.
Esto afecta positivamente a las familias al democratizar el acceso (ya no solo grandes fortunas), reduciendo riesgos en sucesiones y optimizando fiscalidad, pero exige anticipación para no perder competitividad patrimonial en un entorno más exigente.
¿Qué dificultades fiscales suelen surgir en los procesos de aceptación de herencias y cómo pueden prevenirse con una planificación adecuada?
Las dificultades fiscales más habituales en la aceptación de herencias son el pago inesperado del Impuesto de Sucesiones y Donaciones (ISD), con tipos que pueden llegar al 34% más recargos si se pasa de bonificaciones autonómicas, y la doble imposición si hay plusvalías latentes en inmuebles o empresas no valoradas correctamente.
También surgen problemas con donaciones previas no declaradas, que Hacienda rastrea en 2026 con mayor control vía IA, o herencias yacentes sin testamento, generando liquidez inmediata para pagar deudas fiscales en 6 meses y obligando a ventas forzosas de bienes.
Se previenen con planificación adecuada mediante testamento claro con inventario actualizado, donaciones en vida escalonadas aprovechando bonificaciones (hasta 99% en familiares directos), seguros de vida exentos de ISD y holdings para diferir impuestos, todo revisado con antelación por expertos.
¿Qué papel juega la liquidez del patrimonio heredado a la hora de afrontar el pago de impuestos?
La liquidez del patrimonio heredado es clave para afrontar el pago de impuestos, ya que el Impuesto de Sucesiones y Donaciones (ISD) debe liquidarse en un plazo de 6 meses desde el fallecimiento, y sin efectivo disponible surgen graves problemas.
Si el patrimonio está “ilíquido” —principalmente inmuebles, empresas o participaciones sin dinero en cuentas— los herederos se ven forzados a malvender bienes a precios bajos, pedir préstamos con intereses altos o incluso renunciar a la herencia por no poder pagar, perdiendo hasta un 20-30% del valor neto.
Se previenen con planificación adecuada mediante un testamento claro con inventario actualizado, una buena organización jurídica y fiscal del patrimonio y, sobre todo, empezando a hablar a tiempo con los futuros herederos. Que la herencia sea explicada, consensuada y conocida por todos reduce los conflictos, permite prever sus consecuencias y evita tener que tomar decisiones precipitadas en el peor momento.
Desde Revista Plural queremos dar las gracias a la Doña Carmen Pérez-Pozo por atendernos y le deseamos mucha suerte.
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